Vendar ima vsaka več možnosti.

Glavne možnosti izdanega računa:

  • Za izvedbo
  • Za vnaprej
  • Za ravnateljev predujem
  • Popravljalni
  • Davčni agent

Glavne možnosti za prejeti račun:

  • Za sprejem
  • Za vnaprej
  • Za ravnateljev predujem
  • Popravljalni

Vse račune v 1C je mogoče izdelati in izdati na podlagi primarnih dokumentov - računov in faktur.

Tam je tudi prijavno mesto. Naj vas spomnimo, da morate za opravljanje transakcij kot davčni zastopnik v pogodbi določiti ustrezen atribut.

Prejeti računi

Bistvena razlika med prejetimi računi je potreba po pravilni navedbi številke in datuma vhodnega dokumenta (ki ga ustvari dobavitelj).

Registracija prejetih računov za predplačilo v 1C

Predujmi dobaviteljem se izdajo na podlagi dokumentov v breme gotovine ali negotovinskih sredstev (slika 6).

Izdelava avansnih računov v 1C 8.3:

Knjiženje popravkov računov

Za izdelavo računov za prilagoditev so bili razviti posebni dokumenti:

Oglejmo si primer popravka prejemnega računa (slika 7). Dokument se lahko oblikuje bodisi na podlagi potrdila bodisi na podlagi primarnega računa.

Predpostavimo, da sta se stranki dogovorili za spremembo kupnine. Stara in nova cena sta navedeni v dveh sosednjih vrsticah tabelarnega dela dokumenta popravka. Vse ostalo se izračuna samodejno. To vključuje samodejno evidentiranje računa popravka, le ročno boste morali vnesti številko popravka ali popravka.

Na enak način se izvedejo popravki za prodajo.

Računi »Za predplačilo naročnika« se izdajo samo za pogodbe tipa »Z naročnikom (naročnikom)…«

Izdaja računov z uporabo baze podatkov 1C 8.3 Računovodstvo

V programih 1C 8.3 obstajata samo dve vrsti računov:

  • Račun izdan
  • Račun prejet

Vendar ima vsaka več možnosti.

Glavne možnosti izdanega računa:

  • Za izvedbo
  • Za vnaprej
  • Za ravnateljev predujem
  • Popravljalni
  • Davčni agent

Glavne možnosti za prejeti račun:

  • Za sprejem
  • Za vnaprej
  • Za ravnateljev predujem
  • Popravljalni

Vse račune v 1C je mogoče ustvariti na podlagi primarnih dokumentov - računov in računov.

Izdaja računa za prodajo (izdano)

Slika 1 prikazuje izvedbeni dokument. Če želite napisati in objaviti račun v 1C, morate klikniti gumb spodaj levo.

Na sliki 2 vidimo sam račun, generiran po podatkih izvedbenega dokumenta. Številka, datum in vsi ostali podatki se izpolnijo samodejno. Uporabnik mora samo določiti način shranjevanja (samodejno se nastavi na »tiskano kopijo«). Dokument lahko natisnete v 1C s klikom na gumb »Natisni« in ga daste nasprotni stranki.

Izstavljeni računi za predplačilo

Avansni računi se evidentirajo s posebno obdelavo, ki se tako imenuje. Običajno se izdajo enkrat na koncu poročevalskega obdobja.

Preden preidemo na samo obdelavo, nastavimo računovodsko usmeritev v razdelku »DDV« (slika 3).

Za zmanjšanje števila izdanih računov lahko izberete naročilo registracije, ki je označeno z rdečo obrobo (slika 3). V tem primeru bodo računi izdani le za predujme, za katere blago ob koncu kvartala še ni odpremljeno.

Obdelava se prikliče iz razdelka “Asistent računovodstva za DDV” (slika 4).

Obstaja tudi točka za registracijo računov davčnega zastopnika. Naj vas spomnimo, da morate za opravljanje transakcij kot davčni zastopnik v pogodbi določiti ustrezen atribut.

Prejeti računi

Bistvena razlika med prejetimi računi je potreba po pravilni navedbi številke in datuma vhodnega dokumenta (ki ga ustvari dobavitelj).

Registracija prejetih računov za predplačilo v 1C

Predujmi dobaviteljem se izdajo na podlagi dokumentov v breme gotovine ali negotovinskih sredstev (slika 6).

Knjiženje popravkov računov

Za izdelavo računov za prilagoditev so bili razviti posebni dokumenti:

  • Izvedbene prilagoditve
  • Prilagoditev prejemkov

Oglejmo si primer popravka prejemnega računa (slika 7). Dokument se lahko oblikuje bodisi na podlagi potrdila bodisi na podlagi primarnega računa.

Predpostavimo, da sta se stranki dogovorili za spremembo kupnine. Stara in nova cena sta navedeni v dveh sosednjih vrsticah tabelarnega dela dokumenta popravka. Vse ostalo se izračuna samodejno. To vključuje samodejno evidentiranje računa popravka, le ročno boste morali vnesti številko popravka ali popravka.

Na enak način se izvedejo popravki za prodajo.

Računi »Za predplačilo naročnika« se izdajo samo za pogodbe tipa »Z naročnikom (naročnikom)…«

Preverjanje prejetih in izdanih računov v 1C

Za zaključek še nekaj besed o preverjanju izdanih in prejetih računov. V najnovejših različicah programov 1C se je pojavilo čudovito poročilo - »Hitri pregled računovodstva« (slika 8).

V tem poročilu so prikazani izvorni dokumenti, za katere računi niso registrirani (ali neizdani), podana pa so tudi priporočila za odpravo zaznanih napak.

Na podlagi materialov: programmist1s.ru

Tema našega današnjega članka bo obravnava takšnega dokumenta, kot je račun, in sicer, kaj je, zakaj je potreben, kako ga pravilno izpolniti, kako knjižiti račun v 1c, vrste računov, kdaj in kakšne račune izdati.
Začnimo z opredelitvijo računa in njegovega pomena za podjetja.

Kaj je račun? Zakaj je to potrebno?

Po pravilih 168. čl. 169 Davčni zakonik Ruske federacije račun– to je glavni dokument za namene pravilnega obračuna in plačila DDV. Tisti. Pri prodaji blaga, del, storitev, premoženjskih pravic mora prodajalec obračun DDV potrditi z računom. Prav tako lahko kupec samo na podlagi tega dokumenta odbije DDV. Iz tega izhaja, da se račun uporablja za davčni nadzor, zato je izjemno pomembno, da ta dokument natančno izpolnite, da se pozneje izognete konfliktom z davčnimi uradniki.

Obvezni podatki računa.

Torej, za ustvarjanje računa določa Resolucija št. 1137 standardni obrazec. V 5. odstavku čl. 169 davčnega zakonika Ruske federacije omenja zahtevane podrobnosti:
  1. Številka in datum računa.
  2. Podatki o prodajalcu in kupcu: ime, naslov, TIN.
  3. Ime in naslov pošiljatelja in prejemnika.
  4. Pogoj za prejeto predplačilo za prihajajoče dobave - številka položnice.
  5. Valuta dokumenta.
  6. Ime blaga (dela, storitev), količina, kot tudi merska enota in stroški na enoto.
  7. Skupni strošek blaga brez davkov, znesek trošarine, davčna stopnja, znesek DDV, končni strošek blaga z davki.
  8. Država izvora in številka carinske deklaracije pri uvozu blaga na ozemlje Ruske federacije.
  9. Podpisi vodje, glavnega računovodje ali drugih oseb, ki imajo to pravico.
Načeloma se lahko po potrebi dopolni obstoječi obrazec računa, glavno je, da zgornji podatki ostanejo.

Primer pravilnega računa!

Ena pomembna točka! Inšpektorji lahko vsako netočnost na računu obrnejo proti podjetju, tj. zavrniti odbitek DDV. Zato je za zmanjšanje tveganja zavrnitve pomembno poznati pomen napak na računih.

Neodpustljive napake na računih.


♦ Napaka 1.Zelo pogosto računovodje napačno navedejoImeprodajalno podjetje ali kupec. Na primer, pravilno ime je »Posvetovanje+«, napačno črkovano ime je »Posvetovanje«. Ime mora strogo ustrezati imenu podjetja, ki je navedeno v ustanovnih ali registracijskih dokumentih. Podobne napake se delajo tudi pri pisanjunaslove in TIN. Vse onemogočajo identifikacijo prodajalca ali kupca.

♦ Napaka 2.Navedeno je samo ime izdelka brez artiklov ali drugih dodatnih karakteristik, po katerih je izdelek mogoče identificirati. Na primer, ime izdelka "prečiščeno steklo" ima razlike v številkah artiklov in velikostih; če v dokumentu navedete več izdelkov samo z istim imenom, na primer "steklo", bo takšna napaka povzročilanezmožnost ugotovitve, kateri izdelek je bil kupljen.

♦ Napaka 3.Nesprejemljive so tudi aritmetične napake pri izračunu stroškov blaga.

♦ Napaka 4. Če se podjetje ukvarja s prodajo blaga, za katerega veljajo različne stopnje DDV, mora biti računovodja izjemno previden, saj indikacijanepravilna stopnja DDVbo povzročila zavrnitev odbitka.

♦ Napaka 5.Pogosto računovodje ali poslovodje, ki izdajajo račune, navedejo pravilno stopnjo DDV, vendar pri množenju zneska brez DDV z navedeno stopnjo dobimo napačno številko,ne omogoča ugotavljanja višine davka.

♦ Napaka 6. V dokumentu Ime valute ni navedeno ali določeno nepravilna koda valute;

Napake, ki ne ovirajo pravilnega razumevanja bistva obveznih podatkov računa, niso bistvene in ne vplivajo na odbitek DDV.

Predračun.

Ker Račun mora biti izdan v 5 dneh od prvega dogodka: prodaje ali avansa za prihajajoče dobave, nato pa se po prejemu avansa izstavi avans. Izpolnjevati ga je treba na istem obrazcu in po enakih pravilih kot prodajni račun. (Sklep št. 1137) .Posebno pozornost je treba nameniti 5. vrstici dokumenta, kjer sta navedena številka in datum plačilnega naloga. Ta podrobnost je obvezna.

Značilnosti računa za prilagoditev.

Če sta se kupec in prodajalec pisno dogovorila za spremembo cene blaga zaradi prilagoditve cene ali količine blaga, obsega storitev in dela, potem prodajalec v tem primeru izpiše račun za prilagoditev. Njegova posebnost je obvezna navedba številke in datuma popravka, začetnih podatkov, pa tudi novih informacij o količini in ceni, stroških brez DDV, skupnih stroških z davkom in seveda spremembah zneska davka. sama.

Kako objaviti račun v 1C.

Oglejmo si, kako narediti račun v 1C 8.3.

Račun za prodajo v 1C8.3.

Pred izdajo računa za prodajo izdelamo sam prodajni dokument.
Če želite to narediti, v razdelku »Nakupi in prodaja« izberite razdelek "Nakup in prodaja"



Pojdite na pododdelek "Prodaja (akti, računi)"


Odprite seznam dokumentov “Prodaja blaga in storitev” . V njem s pomočjo gumba »Ustvari« vnesite nov dokument.


Izpolnite vsa polja odprtega dokumenta.

  1. Vrsta operacije - "Prodaja, provizija"
  2. Polje "Organizacija" se samodejno izpolni.
  3. “Nasprotno stranko” (kupca) izberemo bodisi iz imenika “Kupci” ali vpišemo novo, če je še ni v bazi.
  4. Zapišite številko pogodbe. V tem primeru bo vrsta pogodbe pogodba s kupcem.
  5. Nato izberite “Skladišče”, iz katerega odpremimo blago.
  6. Nato sledi polje »predhodni odmik«. Privzeto je program nastavljen na "samodejno". Svetujem vam, da ga pustite, ker ... s to nastavitvijo bo program samodejno analiziral razpoložljivost predplačila za določenega kupca, kar je nedvomno bolj priročno za računovodstvo.
  7. Če odprete povezavo, ki se nahaja spodaj, lahko v njej prilagodite vrsto cen in DDV. Natančneje, način vključitve v ceno je "v celoti" ali "na vrhu".
  8. In na koncu izpolnite tabelarični del.
  9. Izpolnjen dokument shranite in uporabite gumb »Objavi«.


    Tiskana oblika dokumenta računa je usklajena z Odlokom Vlade Ruske federacije z dne 25. maja 2017. Št. 625. Od 1. julija 2017 je polje »Identifikator državne pogodbe« v dokumentu na voljo za izpolnjevanje. Za navedbo oznake državnega naročila v izdanih računih izberite potrditveno polje »Računi za naročila« (zavihek »Izračuni« v razdelku Glavno – Nastavitve – Funkcionalnosti).

    Za tuje organizacije, ki zagotavljajo elektronske storitve v skladu z 9. členom čl. 174.2 Davčnega zakonika Ruske federacije, v pogodbi s potrditvenim poljem »Organizacija deluje kot davčni zastopnik za DDV« je vrednost »Elektronske storitve« navedena v polju »Vrsta agencijske pogodbe« (9. člen člen 174.2 Davčnega zakonika Ruske federacije).

    Te pogodbene nastavitve se uporabljajo za izpolnjevanje šifre posla v rubriki 2 obračuna DDV.
    Tudi v skladu s pogodbo z dobaviteljem, ki deluje kot davčni zastopnik za DDV, s katerim se poravnave izvajajo v tuji valuti, je možno izvesti plačila v rubljih.

    Pomočnik "Registracija računov davčnega zastopnika" vam omogoča, da izdate račun za dokument "Avansno poročilo", ki odraža plačilo (zavihek "Plačilo") tujemu podjetju po pogodbi z opravljanjem dolžnosti davka. agent.

    Pri izpolnjevanju razdelka 2 se obračun DDV po pogodbi o davčnem zastopniku z vrsto agencijske pogodbe »Elektronske storitve (odstavek 9 člena 174.2 Davčnega zakonika Ruske federacije)« odraža z navedbo v vrstici 070 šifra transakcije “1011713”.

    Pri plačilu DDV, obračunanega v proračun na več računih davčnega zastopnika, lahko v dokumentih »Odpis s TRR« in »Dvig gotovine« dešifrirate znesek DDV po nasprotnih strankah, pri čemer navedete pogodbo, znesek DDV in plačilni dokument.

    Tabelarični del dokumentov "Odpis s tekočega računa", "Dvig gotovine" se izpolni na podlagi podatkov o dolgu do proračuna v okviru zneska plačila. Dolg je prikazan z navedbo časa plačil v proračun.

    Polje "Merska enota" označuje enoto, ki jo za to kodo izdelka predvideva Enotna carinska tarifa Evrazijske ekonomske unije. Polje se izpolni samodejno, ko ustvarite postavko v imeniku, tako da jo izberete v klasifikatorju.

    V stolpcih "Enota" in "Količina" je navedena količina v merski enoti v skladu s primarnim dokumentom, pa tudi količina v merski enoti, ki jo določa Enotna carinska tarifa Evrazijske gospodarske unije v zvezi z blago, ki se prevaža.
    Če želite ustvariti statistični obrazec za obračun gibanja blaga, morate klikniti hiperpovezavo »Statform v Zvezni carinski službi«.

    Stolpec 18 "Dodatne enote" statističnega obrazca se izpolni, če v skladu z Enotno carinsko tarifo Evrazijske ekonomske unije
    za blago, ki se premika, se uporabi dodatna merska enota. Tako se stolpec 18 izpolni za tiste vrstice dokumenta, v katerih se merska enota, ki jo določa Enotna carinska tarifa Evrazijske gospodarske unije, razlikuje od kilograma.

    V skladu s postopkom izpolnjevanja obračuna davka na dodano vrednost so transakcije, ki niso predmet obdavčitve (izvzete iz obdavčitve), transakcije, ki niso priznane kot predmet obdavčitve, ter transakcije prodaje blaga (delo, storitev), katerih kraj prodaje ni priznan kot ozemlje Ruske federacije, kar se odraža v razdelku 7 obračuna DDV.
    Program za organizacije, ki vodijo ločeno računovodstvo DDV po računovodskih metodah, omogoča samodejno izpolnjevanje razdelka 7 obračuna DDV.

    V skladu s pismom Zvezne davčne službe z dne 26. januarja 2017 N ED-4-15/1281@ imajo davčni zavezanci, ki zaprosijo za ugodnosti DDV iz 7. razdelka izjave o DDV, pravico, da skupaj z izjavo predložijo register dokazil v obliki, ki je priporočena v pismu.
    V programu za poslovanje od 2. četrtletja 2017 je za organizacije, ki vodijo ločeno računovodstvo DDV po računovodskih metodah, predvideno samodejno izpolnjevanje registra dokumentov, ki potrjujejo ugodnost DDV.

    Imenik je namenjen shranjevanju šifrantov transakcij, ki se uporabljajo za izpolnjevanje razdelka 7 obračuna DDV, kot tudi za izpolnjevanje registra listin, ki potrjujejo ugodnost DDV. Nov element imenika lahko izberete iz klasifikatorja.
    Za vključitev transakcij v register listin, ki potrjujejo ugodnost DDV, morate potrditi polje »Vključeno v register dokazil«.
    Za izpolnitev stolpca 2 »Vrsta (skupina, smer) neobdavčene transakcije« registra dokazil uporabite vrednost atributa »Vrsta neobdavčene transakcije«

    Če se po dogovoru s kupcem odražajo samo transakcije, ki niso predmet obdavčitve (izvzete iz obdavčitve); ni priznan kot predmet obdavčitve; transakcije, katerih kraj izvajanja ni priznan kot ozemlje Ruske federacije, nato pa za samodejno izpolnjevanje razdelka 7 obračuna DDV, kot tudi za izpolnjevanje registra dokazil za oddelek 7, morate navesti transakcijo Koda.

    Od poročanja za 2. četrtletje 2017 se oddelek 7 izjave izpolni samodejno v skladu s podatki regulativnega dokumenta "Ustvarjanje evidenc razdelka 7 izjave o DDV"

    Za samodejno izpolnjevanje razdelka 7 obračuna DDV, kot tudi za izpolnjevanje registra dokazil za razdelek 7, za pozicije, prodane po stopnji "Brez DDV", morate navesti kodo transakcije.

    Dokument »Ustvarjanje evidence v razdelku 7 obračuna DDV« je namenjen prikazu transakcij v razdelku 7 obračuna DDV. Dokument se samodejno izpolni za transakcije, ki niso obdavčene z DDV, ki se odražajo v računovodstvu za davčno obdobje za organizacije, ki vodijo ločeno računovodstvo DDV po računovodskih metodah (razdelek Poslovanje - Redno poslovanje z DDV - Oblikovanje evidenc v razdelku 7 obračuna DDV)

    Poročilo "Register za oddelek 7 izjave" je namenjeno ustvarjanju registra dokumentov, ki potrjujejo davčno ugodnost DDV v skladu s pismom Zvezne davčne službe z dne 26. januarja 2017 N ED-4-15/1281@ (oddelek Poročila - DDV - Register za razdelek 7 izjave )

    Pri izpolnjevanju podatkov o zaposlenem se vsi podatki, ki so potrebni za izpolnjevanje poročanja za posameznike, vnesejo v en obrazec brez klikanja na povezave.
    Za avtomatsko generiranje obračunov plač morate v ustreznem polju navesti način izplačila.

    V seznamu opravil na domači strani je prikazano opravilo izplačila akontacije plače. Datum izplačila akontacije je nastavljen v nastavitvah obračuna plač. Tam je konfiguriran tudi postopek izplačila akontacije - nastavite ga lahko tako za celotno organizacijo kot za vsakega zaposlenega posebej (v tem primeru je naveden v obrazcu zaposlenega ali kadrovskih dokumentih). Pri izbiri avansnega opravila je uporabnik pozvan k avtomatski izdelavi vseh dokumentov za avans (izpiski, predujmi, položnice)

    Pri kreiranju plačilnega naloga na podlagi izpiska banki za plačni projekt si program zapomni prejemnika plačila in ga v prihodnje samodejno izpolni

    Asistent obračuna plač se odpre iz seznama opravil na začetni strani s klikom na nalogi “Plače” in “Zavarovalne premije, plačilo”. Vsi dokumenti se ustvarijo z enim gumbom:
    - plačilne liste;
    - dvig gotovine;
    - plačilne naloge za nakazila plače;
    - plačilni nalog za dohodnino in zavarovalne premije.

    Posodobljene so elektronske oblike naslednjih statističnih obrazcev:
    - št. 1-podjetje »Osnovne informacije o dejavnostih organizacije«, kakor je bila spremenjena z ukazom Rosstata št. 320 z dne 15. julija 2015 v skladu s predlogo XML z dne 29. maja 2017, objavljeno 31. maja 2017;
    - št. C-1 "Podatki o zagonu zgradb in objektov", kakor je bil spremenjen z ukazom Rosstata št. 427 z dne 15.08.2016 v skladu s predlogo XML z dne 30.05.2017

Za računovodske programe 1C različica 8 PROF je potrebna naročnina na ITS